現金流量表
定義
反映一段時間內現金實際收付情況的報表，分經營、投資、籌資三類。
三條現金流的正負組合能直接畫出公司所處的階段。
注意投資和籌資的方向跟直覺相反：投資現金流為負是常態（在買裝置、建產能）； 籌資現金流為負往往是好事（在還債、分紅或回購，而不是在借新錢）。
最健康的組合通常是「經營為正、投資為負、籌資為負」： 主業賺錢，有餘力投入，還能回報股東和償還債務。 最危險的是三條全為負：只能靠消耗存量現金維持。
定義
反映一段時間內現金實際收付情況的報表，分經營、投資、籌資三類。
三條現金流的正負組合能直接畫出公司所處的階段。
注意投資和籌資的方向跟直覺相反：投資現金流為負是常態（在買裝置、建產能）； 籌資現金流為負往往是好事（在還債、分紅或回購，而不是在借新錢）。
最健康的組合通常是「經營為正、投資為負、籌資為負」： 主業賺錢，有餘力投入，還能回報股東和償還債務。 最危險的是三條全為負：只能靠消耗存量現金維持。