现金流量表
一句话定义
反映一段时间内现金实际收付情况的报表，分经营、投资、筹资三类。
三条现金流的正负组合能直接画出公司所处的阶段。
注意投资和筹资的方向跟直觉相反：投资现金流为负是常态（在买设备、建产能）； 筹资现金流为负往往是好事（在还债、分红或回购，而不是在借新钱）。
最健康的组合通常是「经营为正、投资为负、筹资为负」： 主业赚钱，有余力投入，还能回报股东和偿还债务。 最危险的是三条全为负：只能靠消耗存量现金维持。
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